É comum escutarmos notícias sobre o patrimônio líquido de grandes empresas brasileiras, certo? Porém, também é possível fazer o cálculo para obter o balanço pessoal e saber como de fato andam suas finanças em determinado momento.
Para isso, é necessário entender como calcular entradas e saídas da maneira correta, sabendo os conceitos que envolvem esse cálculo para entender se algum ajuste deve ser feito na organização de suas finanças ou se tudo corre bem!
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Ativos e passivos financeiros
Primeiramente, para calcular seu patrimônio líquido, é necessário que você entenda o que são ativos e passivos.
Ativos
Um ativo é tudo o que você possui e que lhe é permitido transformar em dinheiro de alguma forma. Nesta categoria está, inclusive, o seu salário, além, claro, seus bens, que podem ser:
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bens móveis: tudo o que tem mobilidade e pode ser realocado sem causar dano ao proprietário, como carros, motocicletas, equipamentos;
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bens imóveis: bens fixados e que não podem ser removidos facilmente ou sem causar prejuízo ao proprietário, como casas, prédios e terrenos;
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bens tangíveis: de fácil remoção e palpáveis, como eletroeletrônicos, eletrodomésticos e o próprio dinheiro;
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bens intangíveis: tudo que tem valor e pode ser capitalizado, mas não tocado, como é o caso dos direitos autorais e as marcas e
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Direitos: o que você tem a receber em um futuro próximo, como salários, aluguel de imóveis, negociações judiciais;
Portanto, é necessário que você contabilize tudo o que você possui de valor, mesmo que os ativos em questão sejam de baixo valor.
Afinal, se esses bens lhe pertencem, você pode capitalizá-los futuramente, transformá-los ou mesmo utilizá-los de forma assertiva em caso de necessidade.
Passivos
Por outro lado, passivo é tudo aquilo que você deve: as saídas de dinheiro que tem finalidade específica, vencimento e que são de sua obrigação arcar.
Estes são divididos entre curto e médio (ou longo) prazo, da seguinte forma:
Passivos circulantes
As dívidas que devem ser pagas dentro do período de um ano são consideradas passivos circulantes. Podemos citar como exemplo:
- aluguel de uma casa ou apartamento;
- assinaturas mensais (internet, televisão por assinatura);
- contas de serviços essenciais (gás, energia, água);
Passivos não circulantes
Por outro lado, se a dívida tem seu vencimento superior ao prazo de 12 meses, ela é considerada um passivo não circulante. Esse tipo de passivo ainda independe das circunstâncias e é normalmente caracterizada por um débito robusto e constante, com caráter de investimento ou empréstimo:
- financiamentos (veículo, imóvel ou equipamentos);
- empréstimos;
Cálculo do patrimônio líquido
Isso posto, é hora de saber como calcular o seu patrimônio líquido pessoal.
Basicamente, você deve somar tudo o que tem de ativos e subtrair os passivos. Isso lhe dará uma ideia bem clara do quanto você possui efetivamente de bens.
Como exemplo, temos alguém que está financiando um imóvel no valor de R$ 380.000,00 e uma motocicleta de R$ 20.000,00. Nesse caso, temos um cálculo que pode ser feito da seguinte forma:
Exemplo de Ativos:
- imóvel (após avaliação de mercado/valorização): R$ 420.000,00
- carro (segundo tabela FIPE): R$ 32.000,00
- motocicleta (avaliação de mercado): R$ 20.000,00
- saldo em conta corrente: R$ 3.000,00
- saldo em conta poupança: R$ 2.000,00
- valor em móveis, eletrodomésticos e eletroeletrônicos: R$ 3.200,00
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Total de ativos: R$ 480.200,00
Exemplo de Passivos:
- saldo devedor do financiamento imobiliário: R$ 300.000,00
- saldo devedor do financiamento da motocicleta: R$ 12.000,00
- saldo devedor de um empréstimo: R$ 3.200,00
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Total de passivos: R$ 315.200,00
Logo, se PATRIMÔNIO LÍQUIDO = SOMA DOS ATIVOS – SOMA DOS PASSIVOS, temos um saldo positivo de R$ 165.000,00, que é o valor do patrimônio líquido.
Note que esse cálculo deve ser feito periodicamente, visto que sempre há mudança no fluxo de entradas e saídas. Ainda é possível aplicar esse cálculo tanto individualmente, como para calcular os bens de uma família.
Essa noção é muito importante, uma vez que traz de forma clara a situação financeira e onde investir caso queira aumentar seu patrimônio ao longo do tempo.
Da mesma forma, caso o saldo seja negativo, é a hora de rever suas dívidas – principalmente os passivos não circulantes, que são de médio e longo prazo e costumam comprometer mais o orçamento de um indivíduo ou família!
Fazer um planejamento financeiro e conseguir guardar dinheiro é um dos primeiros passos para manter seu saldo positivo ou ao mesmo equilibrado e poder evoluir ao longo do tempo, adquirindo patrimônio.
Conte com a Novo Ideal e nossas dicas sobre finanças!
